内部統制システム・コンプライアンスのコラム：456件

日大のガバナンス改善案

　理事長の不祥事で信頼が地に落ちた日大のガバナンスについて、改革案が文科省に提出された（４月８日日経…

中小監査法人に対する行政処分

　中小監査法人に対する行政処分（業務停止・改善）が相次いでいる（４月６日日経）。そもそも、小規模の監…

東証市場再編

　本日から、東証は１部、２部等を止めて、プライムやスタンダード等に市場を再編する。看板を掛け代えても…

株主総会入退場

　今日は役員をしている会社の株主総会だ。その準備として、想定ＱＡを作り、リハーサルをすることはよくあ…

ＳＭＢＣ日興相場操縦の正当化

　相場操縦を問われている自己売買部門は、営業部門の意を受けて、ブロックオファー銘柄を買い支えた。直後…

ＳＭＢＣ日興証券相場操縦事件

　ＳＭＢＣ日興証券相場操縦事件では、法人が起訴され、担当部門の幹部社員に続いて、副社長も逮捕された。…

大学ガバナンス

　日大事件を受けて、大学のガバナンスが変更される見通しだ（３月１７日日経）。内部者で構成されるオール…

ＳＭＢＣ日興証券相場操縦事件

　相場操縦事件については、刑法の「疑わしきは罰せず」原則は適用されず、「疑わしきは罰する」運用がなさ…

ウクライナのこと３

　経済制裁でロシアやロシア金融機関の信用不安が広がっている（３月２日日経等）。格付け会社も相次いで格…

個人情報保護法令和２年改正のポイント➂～仮名加工情報～

　令和２年６月１２日に公布された「個人情報の保護に関する法律等の一部を改正する法律等の一部を改正する…